最近动态
1天前 回答问题
以下是三种常见的合规合法降低分红个税的思路： 1. 合理调整薪酬结构 方法：股东若在公司任职，可通过 工资薪金+年终奖 形式部分替代分红。 原理：工资薪金适用 3%-45% 累进税率，合理规划（如利用年终奖单独计税、社保公积金扣除等）可能税负低于分红税率（20%）。同时，工资支出可减少企业所得税（25%税前列支）。 注意：需确保薪酬与岗位、行业水平匹配，避免被认定为“虚假工资”。 2. 利用税收洼地转换收入性质 方法：在税收优惠地区设立 个人独资企业/合伙企业，将分红转为“经营所得”。 原理：部分地
1天前 回答问题
以下是两种常见的合法处理思路： 协商解除劳动关系 与不愿缴纳社保的员工协商一致，解除劳动合同，并依法支付经济补偿金。此方式彻底终止用工关系，公司无需继续承担社保义务，但需符合《劳动合同法》关于协商解除的规定。转为非全日制用工 若岗位允许，将员工调整为非全日制用工（每日工作≤4小时，每周≤24小时）。根据规定，非全日制用工单位只需缴纳工伤保险，无需承担其他社保，但需签订非全日制劳动合同并确保工作时间合法。 注意：签署“自愿放弃社保协议”或“现金替代社保”均属违法，存在补缴、罚款及员工事后追偿风险。建议优先
1天前 回答问题
针对自然人股权转让涉及的20%个人所得税问题，以下是两种常见的合法筹划思路： 1. 先分红再转让 若目标公司存在未分配利润，可先进行利润分配（分红）。分红按20%税率纳税后，公司净资产减少，股权对应的评估价值降低。后续股权转让时，因增值部分减少，可降低应纳税所得额，从而减轻整体税负。 2. 利用税收优惠地政策 通过在有财政返还或奖励的地区设立持股平台（如有限合伙企业或公司），将自然人股权间接转移到平台，再通过平台转让股权。部分地方政府对股权投资所得提供个税返还（如地方留存部分返还60%-80%），可降低
1天前 回答问题
关于公户转私户的合法性问题，需提醒您：大额公转私存在税务稽查风险（如被认定为分红需缴纳20%个税），可能涉及挪用资金罪等法律风险。建议通过合法分红、薪酬体系调整或合规借款（需签订协议、按期归还）等方式处理。 以下是6种可税前扣除的合法凭据（需实际发生且与经营相关）： 员工工资薪金：附工资表+银行代发记录+个税申报记录差旅费报销：交通票（实名制需备注信息）、住宿费增值税专用发票办公用品采购：增值税发票（需附明细清单）广告宣传费：广告费增值税专用发票+发布合同租赁费用：房屋/设备租赁发票+租赁合同（个人出租
1天前 回答问题
在合法合规的前提下，公司可以通过以下方式帮助业务员优化个人所得税负担： 一、合理拆分收入，避免税率跳档 分次发放绩效 将一次性发放的高额绩效拆分到未来几个月，与工资合并发放，避免单月收入过高导致适用更高税率。例如，将十几万元绩效分摊至6-12个月发放。利用年终奖单独计税政策（如有）若绩效符合“全年一次性奖金”条件（如半年奖可按全年奖处理），可单独计税（税率3%-45%）。计算公式：奖金÷12找税率，应纳税额=奖金×税率-速算扣除数。注意：2027年底前仍可单独计税，需结合个人综合所得税负对比选择更优方式
1天前 回答问题
在处理公司注销时账面上虚挂的800万元存货问题，需兼顾合规性与税负优化，具体建议如下： 一、核实存货实际情况，确认损失性质 全面盘点与清查：组织第三方或内部盘点，出具书面报告，确认存货实际不存在。明确损失原因：确定存货消失原因（如管理不善、历史账务错误等），区分是否属于正常损耗或非正常损失。 二、税务处理关键步骤 （一）增值税处理 非正常损失需转出进项税：若存货因管理不善（如丢失、被盗、霉变）导致损失，需将原抵扣的进项税额转出。计算公式：应转出进项税 = 存货账面价值 ÷ (1 + 原适用税率)
1天前 回答问题
一、短期生存：保障现金流与成本优化 强化现金流管理加速回款：缩短应收账款周期，提供早付折扣；收紧信用政策，减少高风险赊销。延展应付款：与供应商协商延长账期，或通过分期支付缓解压力。精简开支：暂停非核心项目（如扩建、非关键研发），砍掉低效业务线。应急资金储备评估现有资产流动性，必要时变现闲置资产（如设备、库存）。申请政府纾困贷款、税收缓缴等政策支持，确保至少6个月的现金流安全垫。动态成本控制人力成本：优先调整高管薪酬、暂停招聘，若需裁员则保留核心团队，避免“一刀切”。运营成本：重新谈判租金、物流合约，采用共
1天前 回答问题
一、核心风险分析 转移定价风险（核心税务违规）根据《特别纳税调整实施办法》第30条，关联交易定价应符合同期同类产品市场价。若同一商品在集团内多次加价0.1元：税务稽查会比对同期市场价（如通过金税系统调取同行开票数据）若加价后总成本显著高于行业平均水平，可能被认定虚增成本稽查案例参考：2021年浙江某集团因类似操作被追缴企业所得税3800万元增值税链条异常（涉虚开刑事风险）三家公司间需形成完整证据链：物流：实际货物是否真实流转（尤其注意你提到的"自提"是否具有真实运输凭证）资金流：是否存在当天对倒资金（可通
1天前 回答问题
一、可能存在的法律风险 交易主体与发票主体不一致实际交易发生在您母亲的油漆店（原公司）与酒店之间，但发票却以您的新公司名义开具，且新公司未实际参与交易。这可能导致税务机关认定“无真实交易虚开发票”，属于违法行为（《刑法》第205条）。合同与交易记录的矛盾若合同是事后以新公司名义补签，但实际交易材料（如原合同、物流单据、资金流水等）均指向原公司，可能被认定为“虚构交易”，存在税务稽查风险。资金流向问题若酒店将款项支付至您的新公司账户，但原公司才是实际收款方（或您母亲个人账户），会导致资金流与发票流不一致，引
1天前 回答问题
一、主要风险点 证件丢失或泄露外勤常需携带公司证件、法定代表人身份证、公章等原件，一旦丢失或被盗，可能被用于非法用途（如注册空壳公司、贷款等）。复印件若未妥善处理（如未标注用途），可能被他人冒用。法律连带责任若因疏忽导致公司税务、工商手续出错（如虚假申报），可能面临监管部门处罚，甚至被追究法律责任。未经授权代签文件或使用他人身份证，可能涉及“冒用身份”的违法行为。公司内部管理风险部分不规范企业可能让外勤人员代办违规业务（如虚开发票），若未察觉并参与，可能成为“替罪羊”。人身安全风险频繁外出办事可能遭遇意外