【已解决】 会计月末结账要注意核对哪些信息？
最佳答案 2025-05-30 15:00
结账
1、银行存款余额要核对一致
2、账上销项税额的本月合计跟开票系统里本月开票明细核对一致
3、账上的进项税额要跟认证系统本月认证+抵扣认证的合计数核对一致
4、看科目余额表有无异常，一般余额不为负数，如发现负数，关注是不是账做错了。
5、应付职工薪酬的月末余额应等于工资表里应发工资合计，社保公积金的也要跟工资表里的核对一致。
6、应交税费这个科目的余额一定要跟申报表里的金额核对一致。
7、固定资产，无形资产别忘记计提
以上没问题之后，就可以结账了
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