【已解决】 保函和保理有什么区别？
最佳答案 2025-03-01 15:20
保函和保理是两种不同的金融工具，主要区别如下：
1.?定义与功能
保函（Bank Guarantee）
银行或金融机构应客户要求出具的书面承诺，确保客户履行合同义务。若客户违约，银行将向受益人支付约定金额。核心功能是信用担保，常见于国际贸易、工程承包等场景。保理（Factoring）
企业将应收账款转让给保理商，由保理商提供融资、账款管理、催收及坏账担保等服务。核心功能是应收账款融资与风险管理，帮助中小企业加速资金周转。
2.?参与方
保函
三方关系：申请人（客户）、受益人（收款方）、担保人（银行）。保理
三方关系：卖方（应收账款方）、买方（付款方）、保理商（金融机构）。
3.?风险承担
保函
银行承担申请人的信用风险，若申请人违约，银行需向受益人赔付。保理
保理商承担买方（付款方）的信用风险（在无追索权保理中），若买方无法付款，保理商承担损失。
4.?资金流向
保函
银行仅在违约时支付款项，不涉及前期融资。保理
保理商通常预付部分应收账款（如80%-90%），剩余款项在买方付款后扣除费用支付。
5.?适用场景
保函
适用于需要履约、投标、预付款等担保的场景，如工程承包、国际贸易。保理
适用于企业需要快速回笼应收账款资金的场景，如供应链金融、中小企业融资。
6.?费用结构
保函
收取担保费，费率取决于申请人信用、担保金额及期限。保理
费用包括融资利息（通常高于贷款）和手续费，具体取决于应收账款质量及买方信用。
总结
- 保函是担保工具，侧重风险转移；
- 保理是融资工具，侧重资金周转与风险管理。
根据需求选择：需增强信用时用保函，需加速资金回流时用保理。
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